Félicitations pour avoir atteint la toute dernière leçon ! Dans cette leçon, nous aborderons les différentes options qui s'offrent à vous pour calculer vos impôts sur les crypto-monnaies. Il est important de noter que l'option que vous choisissez peut dépendre de la complexité de vos transactions, de leur volume et du montant que vous êtes prêt à consacrer à vos impôts sur les crypto-monnaies.

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Maintenant que nous comprenons les règles de base de l'imposition des crypto-monnaies, comment commencer à calculer nos propres impôts sur les crypto-monnaies ?

Vous avez plusieurs options :

Option 1 : calculez-les vous-même

Cette option n'est réellement disponible que pour ceux qui n'ont pas beaucoup échangé et devient généralement un cauchemar absolu au-delà de 100 transactions.

Voici une procédure en cinq étapes que vous pouvez suivre si vous pensez que cette option pourrait vous convenir :

1. Recueillez l'historique de vos transactions :

Avant toute chose, vous devez rassembler toutes vos données de transactions en crypto-monnaies provenant de tous les échanges, portefeuilles et plateformes avec lesquels vous avez interagi. Ces données se présenteront probablement sous la forme d'un fichier CSV et comprendront des informations telles que

• Date & heure de la transaction
• Quantité de crypto-monnaie impliquée
• Prix de la crypto-monnaie au moment de la transaction
• Frais ou commissions éventuels

2. Examinez et classez vos transactions :

Une fois que vous avez recueilli l'ensemble de votre historique de transactions, vous devez examiner et classer chaque transaction de manière appropriée.

Sur la base des règles fiscales que nous avons apprises dans les leçons 1 et 2, nous pouvons maintenant déterminer si une transaction est soumise à des plus-values, à des revenus ou si elle n'est pas imposable du tout.

3. Calculez vos gains, vos pertes & revenus :

Sur la base de la catégorisation de vos transactions à l'étape 2, vous devez calculer vos gains, vos pertes et vos revenus pour la période d'imposition. Vos plus-values et moins-values seront calculées en fonction de la méthode d'inventaire choisie. Chaque juridiction fiscale dispose de méthodes d'inventaire spécifiques à son pays pour répondre à ses propres exigences en matière de déclaration (vous pouvez consulter ici). Par exemple, aux États-Unis, la plupart des personnes utilisent la méthode FIFO (premier entré, premier sorti), mais dans certains cas, les citoyens peuvent utiliser la méthode LIFO (dernier entré, premier sorti).

Comme nous l'avons vu dans les leçons précédentes, pour calculer vos gains ou pertes en capital, vous devez calculer votre coût de base pour chaque transaction (n'oubliez pas d'inclure les frais payés) et soustraire cette valeur du produit de la transaction (c'est-à-dire le prix de vente).

Si vous avez vendu la crypto-monnaie à un prix supérieur à votre coût de base, vous avez réalisé un gain, et si vous l'avez vendue à un prix inférieur, vous avez subi une perte.

Par ailleurs, votre revenu total sera calculé en additionnant les recettes totales reçues de votre activité cryptographique génératrice de revenus (par exemple, récompenses de jalonnement, airdrops, etc...).

4. Créez des rapports fiscaux :

Une fois que vous avez calculé vos plus-values, vos moins-values et vos revenus pour la période de l'exercice, vous devez créer des déclarations fiscales qui présentent ces chiffres. Vos déclarations fiscales peuvent être spécifiques à votre administration fiscale ou, si vous les envoyez à votre comptable, elles doivent inclure vos données fiscales :

• Total des gains et pertes
  • Séparé en court terme et en long terme, le cas échéant
• Gain net ou perte nette
• Revenus
• Frais, déductions ou crédits

5. Déposez votre déclaration d'impôts :

Enfin, vous devez remplir vos déclarations fiscales et payer les impôts dus sur la base des rapports fiscaux que vous avez créés. Les taux d'imposition que vous payez dépendent des lois et réglementations fiscales sur les crypto-monnaies en vigueur dans votre juridiction. Certains pays peuvent également utiliser un logiciel spécifique pour remplir les déclarations d'impôts (par exemple, TurboTax est couramment utilisé aux États-Unis et au Canada). Vous pouvez également envoyer vos rapports à votre comptable et le laisser les classer pour vous. Il est également important que vous conserviez des enregistrements précis de vos transactions en crypto-monnaies afin de pouvoir vous y référer ultérieurement.

Option 2 : utiliser un logiciel fiscal spécialisé dans les cryptomonnaies

Il existe plusieurs options pour calculer vos impôts sur les crypto-monnaies à l'aide de logiciels fiscaux spécialisés, depuis les options gratuites de base jusqu'aux services payants tout-en-un.

CryptoTaxCalculator offre une solution tout-en-un, avec des plans gratuits et payants pour les investisseurs et les traders de crypto-monnaies dans plus de 20 pays.

CryptoTaxCalculator est un logiciel intelligent qui vous aide à donner un sens à vos transactions cryptographiques complexes et à appliquer les règles fiscales locales afin que vous puissiez être sûr que vos rapports sont conformes. La plateforme déchiffre les données que vous fournissez à partir de tous les échanges et portefeuilles que vous avez utilisés afin de vous aider à calculer vos obligations fiscales. CryptoTaxCalculator catégorisera également automatiquement les transactions avec suffisamment de données, en calculant les gains en capital, les pertes et les revenus en cours de route. CryptoTaxCalculator fournit également des conseils intelligents qui sont uniques à votre ensemble de transactions, vous permettant d'optimiser vos transactions pour l'impôt et potentiellement d'économiser de l'argent sur votre facture d'impôt.

La plateforme offre également une gamme de services, notamment une fonction d'importation automatique permettant de suivre les transactions sur plusieurs bourses, des rapports fiscaux complets, un moteur de calcul du coût de base, un outil de récupération des pertes fiscales et des rapports personnalisables qui peuvent être facilement partagés avec les professionnels de la fiscalité.

En partenariat avec Gate.io, CryptoTaxCalculator offre aux utilisateurs de Gate.io une réduction de 20% pour les premiers utilisateurs. Vous pouvez vous rendre sur https://cryptotaxcalculator.io, ouvrir un compte et utiliser le code GATE20 à la caisse.

Option 3 : Déposer une demande auprès d'un professionnel de l'impôt

Votre dernière option consiste à faire appel à un fiscaliste (c'est-à-dire un comptable ou un expert-comptable) spécialisé dans les taxes sur les cryptomonnaies. Ils peuvent vous aider à préparer vos déclarations d'impôts et vous fournir des conseils fiscaux légaux sur toutes vos transactions de crypto-monnaies &. Cependant, il est important de s'assurer que l'expert-comptable que vous avez choisi connaît les subtilités de la comptabilité des crypto-monnaies et qu'il est à l'aise pour les gérer, car certains peuvent ne pas accepter de clients possédant des crypto-monnaies (bien que cela soit de moins en moins courant).

De manière générale, vous devriez envisager de faire appel à un professionnel pour vos impôts sur les crypto-monnaies si vous n'êtes pas sûr des implications fiscales de vos transactions et si vous avez du mal à trouver un logiciel d'imposition réputé qui couvre votre juridiction fiscale.

Certaines personnes choisissent de faire appel à un professionnel simplement parce qu'elles trouvent la procédure de déclaration fiscale désagréable ou parce qu'elles craignent de commettre des erreurs susceptibles d'entraîner des problèmes financiers ou juridiques. Si vous partagez ces préoccupations, vous déciderez peut-être, comme beaucoup d'autres, qu'investir dans un expert-comptable spécialisé dans les crypto-monnaies ou dans un logiciel fiscal spécialisé dans les crypto-monnaies est de l'argent bien dépensé et un gain de temps précieux.

Ce qu'il faut retenir de ce cours

• Les taxes sur les cryptomonnaies ne sont pas des taxes ordinaires. Elles sont de nature complexe et de nombreuses zones d'ombre subsistent.
• Il est important de comprendre les lois et réglementations fiscales relatives aux crypto-monnaies dans votre juridiction fiscale afin de calculer votre obligation fiscale. Vous trouverez une liste de guides fiscaux spécifiques à chaque pays ici.
• Les transactions NFT & DeFi peuvent être particulièrement difficiles à gérer d'un point de vue fiscal. Il est donc essentiel que vous suiviez les directives fiscales correctes et que vous appliquiez la catégorie appropriée à ces transactions lorsque vous préparez votre déclaration d'impôt.
• Le processus de déclaration de vos impôts sur les crypto-monnaies implique de rassembler l'historique de vos transactions, d'examiner &, de classer vos transactions, de calculer vos gains, vos pertes &, de créer vos déclarations d'impôts et de les soumettre à un professionnel de l'impôt ou directement au bureau des impôts.
• Le calcul de vos impôts sur les crypto-monnaies ne doit pas être pénible. Vous pouvez utiliser un logiciel fiscal réputé tel que CryptoTaxCalculator pour résoudre votre cauchemar fiscal, ou faire appel à un fiscaliste.